LB&A CONSULTING

¿En qué consiste?

Sin lugar a dudas, puede decirse que la misión fundamental de una entidad bancaria consiste en canalizar recursos financieros de unidades económicas superavitarias (los depositantes y otros acreedores) a otras deficitarias (prestatarios, inversionistas y demás tomadores de fondos), con el objetivo de financiar actividades productivas y rentables que sean capaces de generar empleo y crecimiento económico. Para ello los intermediarios de crédito normalmente utilizan una serie de recursos humanos, operativos y financieros que asumen un conjunto de riesgos, algunos de ellos de compleja identificación y de difícil medición.

No obstante, gestionar eficazmente estos riesgos para garantizar resultados operacionales cónsonos con los grandes objetivos estratégicos de la organización, quizás sea uno de los mayores retos de administradores y gestores bancarios en los tiempos que corren.

Desde este punto de vista, la gestión integral de los riesgos se vuelve parte fundamental de la estrategia y factor clave de éxito en la creación de valor económico agregado para los Stakeholders (accionistas, empleados, depositantes, inversionistas, supervisores y reguladores, etc.)

¿ Qué es la Gestión Integral de los Riesgos?

Es la identificación, medición y evaluación colectiva de todos los riesgos que afectan el valor del banco así como la definición e implementación de una estrategia en el negocio y en la operación para gestionar efectivamente esos riesgos.

Una gestión eficaz de riesgo consiste en:

• Definir criterios de aceptación general de riesgos de acuerdo a la actividad comercial de la entidad bancaria (matriz segmento-mercado-producto-canal).
• Definir a través de un mapa de riesgo, el área aceptable de exposición, el riesgo máximo aceptable (área de peligro) y el área no aceptable de exposición al riesgo independientemente del nivel de rentabilidad que ofrezca el negocio.
• Relacionar el área de máxima exposición al riesgo con el capital que se desea arriesgar en forma global y por unidad estratégica de negocio.
• Monitoreo y medición de todas las categorías de riesgo que pueden impactar el valor del banco en forma global, por unidad de negocios, por productos y por procesos.
• Definir que tipo de pérdida se desea estimar, con que horizonte temporal y con cuál metodología o modelo.
• Diseñar mecanismos de cobertura a los riesgos financieros, operativos estratégicos con una visión integral y comprensiva del negocio.
• Definir y estimar medidas de desempeño ajustada por riesgos.

¿ Cuáles son los beneficios de una Gestión Integral de los Riesgos?

• Permite identificar en forma global y completa todas las categorías de riesgos que afectan el valor económico de la operación del banco.
• Permite definir conceptual y funcionalmente el tipo de pérdidas "esperadas, inesperadas y en situación de crisis" que potencialmente pueden producirse.

• Cuantifica las máximas pérdidas asociadas a la dinámica comercial del banco, y por lo tanto permite la asignación del "Capital en Riesgo" para soportar la operación de cada unidad estratégica de negocio.
• Permite asignar los límites del capital en riesgo para las distintas unidades de negocio.
• Monitoreo de las medidas de desempeño ajustada por riesgos (capital en riesgo y rentabilidad ajustada por riesgos).
• Complementa al sistema de control de gestión en monitoreo del plan estratégico de negocio.

• Permite evaluar en forma integral cuál negocio y operación está agregando valor o no para el accionista.

• Mejora el performance financiero de la entidad bancaria. Una gestión efectiva de los riesgos supone la:
  - La preservación de la base patrimonial. 
  - Mayor capacidad para absorber con recursos propios pérdidas y desvalorizaciones en los activos.
  - Mayor efectividad de las políticas de saneamiento de cartera.
  - Mejor calidad de los activos. 
  - Mayor capacidad para intermediar productos de créditos e inversiones. 
  - Mayor rentabilidad e indicadores de productividad.
  - Mejor posición de liquidez.

• Contribuye a la generación de resultados operacionales que permitan el reparto de dividendos atractivos para los accionista, que compensen su costo de capital sin sacrificar los propósitos de una sana política de capitalización de utilidades.
• Mejora el rating crediticio otorgado por las agencias calificadoras de riesgo, potenciando la capacidad del banco para levantar fondos prestables del mercado a costos razonables.
• Prepara adecuadamente a la institución para los procesos de supervisión basado en riesgo llevados a cabo por el organismo de  control y regulación.
• Mejora la imagen, la confianza y la percepción de riesgo de la institución ante inversionista, depositantes y demás acreedores.
• Mejora el Goodwill (fondo de comercio) y por ende el valor de mercado de la institución.

Nuestros Servicios Profesionales en Gestión Integral de Riesgos

LB&A CONSULTING tiene como propósito ayudar a las entidades bancarias a implantar un modelo sistemático, objetivo y homogéneo de gestión integral de riesgos financieros, operativos y estratégicos, que facilite la creación de valor en los diferentes negocios y actividades comerciales en los que operan estas instituciones.

Nuestra propuesta supone las siguientes fases:

1. Realización de un diagnóstico general de la función de manejo de riesgos, y  en forma específica de las áreas que conforman la División de Gestión de Riesgo en el caso que exista.

Se realiza un diagnóstico general en la entidad en materia de Gestión de Riesgos, y  en forma específica para cada una de las áreas que conforman la División de Gestión de Riesgo (en el caso que exista), de manera que se identifique el nivel de desarrollo en que se encuentra dicha gestión para cada uno de los riesgos que son inherentes a la actividad y naturaleza del negocio la entidad.
 
La evaluación se hace tomando en cuenta el entorno regional y sectorial en el cual la entidad desarrolla el normal desenvolvimiento de sus negocios, la estructura organizacional de la entidad, el marco prudencial actual y particularmente las nuevas normas para una adecuada administración integral de riesgos, por supuesto todo ello enmarcado en lo que se conoce como mejores prácticas internacionales (Basilea II, principios GARP, etc.)

2. Jornada de reflexión para la definición de la estrategia institucional para la Administración de Riesgos en la entidad bancaria.

Objetivo:

La definición de la Estrategia Institucional para la Administración de Riesgos Estratégicos, Financieros y Operativos tendrá como objetivos esenciales los siguientes:

• Establecer los lineamientos generales para contextualizar, identificar, analizar, evaluar, tratar y monitorear estratégicamente los Riesgos Estratégicos, Financieros y Operativos a que está expuesto la institución.
• Proporcionar el ordenamiento adecuado para desarrollar las acciones estratégicas que permitan advertir, disminuir o enfrentar los riesgos a que esté expuesto el banco.
• Generar una cultura institucional participativa para la administración de riesgos estratégicos, financieros y operativos en la institución
• Identificar el papel que le corresponde a cada involucrado en la administración de los riesgos a los que está expuesto la entidad bancaria.

3. Definición y alcances del Modelo de Gestión Integral de Riesgos.

Objetivo:

Establecer los procesos que permitan asegurar la gestión global de todos los riesgos que se asumen en cualquier actividad o área geográfica.

Para llevar adelante este tarea, se desarrollarán dos sub-fases claramente identificadas:

Fase de Organización: Es la fase donde la institución se organiza estructural y funcionalmente para la identificación y medición de todas las categorías de riesgos.

Fase de Implantación: Donde se desarrolla el Modelo de Gestión Integral de Riesgos

4. Definición de la estructura estratégica y operativa del Sistema Integral de Gestión de Riesgos.

Objetivos:

• Estructurar formalmente  la unidad de Administración Integral de Riesgos. Su alcance estará enmarcado en la adecuada selección de los perfiles apropiados para el manejo y control de la unidad. En este sentido, debe definirse una estructura organizativa funcional que soporte el nuevo modelo de Gestión Integral de Riesgos.
  Se diseñan los procesos necesarios que permitan obtener la información y seguimiento en el cumplimiento de las responsabilidades entre:
• Estructura estratégica: definición de la estrategia y las políticas de gestión de riesgos
• Estructura operativa: ejecutan la estrategia e implantan las políticas

5. Selección y recomendación de los modelos y las metodologías para la medición, cuantificación, monitoreo, control y gestión de todas las categorías de riesgos que impactan el negocio bancario.

Las mejores prácticas en manejo y administración de riesgos ofrecen una variedad importante de enfoques metodológicos, modelos y soluciones informáticas para la  medición y gestión de cada una de las categorías de riesgos que impactan el negocio bancario. Cada enfoque ofrece ventajas pero también tienen claras limitaciones para el alcance de los objetivos

Modelos y Metodologías para la Gestión Integral de Riesgos

6. Definición de una Matriz Institucional de Riesgos.

Una matriz de riesgo es una herramienta de control y de gestión normalmente utilizada para identificar las actividades (procesos y productos) más importantes de una institución financiera, el tipo y nivel de riesgos inherentes a estas actividades y los factores exógenos y endógenos que engendran estos riesgos (factores de riesgo). Igualmente, una matriz de riesgo permite evaluar la efectividad de una adecuada gestión y administración de los riesgos financieros, operativos y estratégicos que impactan la misión de la organización.

La matriz debe ser una herramienta flexible que documente los procesos y evalúe de manera global el riesgo de una institución. Una matriz es una herramienta sencilla que permite realizar un diagnóstico objetivo de la situación global de riesgo de una institución financiera. Permite una participación más activa de las unidades de negocios, operativas y funcionales en la definición de la estrategia institucional de riesgo de la entidad bancaria. Es consistente con los modelos de auditoría basados en riesgos ampliamente difundido en las mejores prácticas internacionales (Coso, Coco - Cobit).

Una efectiva matriz de riesgo permite hacer comparaciones objetivas entre proyectos, áreas, productos, procesos o actividades.

Finalmente, una Matriz de Riesgo adecuadamente diseñada y efectivamente  implementada se convierte en soporte conceptual y funcional de un efectivo Sistema Integral de Gestión de Riesgo

7. Capacitación y Entrenamiento

Programa de Gestión de Riesgo (Risk Managment) para Instituciones Financieras

Objetivos del Curso

• Dotar a los participante con las mejores prácticas en materia de Administración, Gestión y Dirección de Riesgo (Risk Management) de Instituciones Financieras.
• Desarrollar el concepto de la Supervisión Basada en Riesgos, en contexto con los postulados del Nuevo Acuerdo de Capital de Basilea.
• Discutir el rol y responsabilidades de supervisores y gestores del negocio bancario en la Gestión Integral de riesgos.
• Desarrollar los modelos, metodologías y mejores prácticas para la medición, cuantificación, monitoreo y gestión de los riesgos financieros y bancarios (riesgo de crédito, de mercado,  de liquidez, operativos, etc.).
• Los participantes dispondrán de ejercicios prácticos, donde aplicarán los conceptos desarrollados en cada una de las fases del curso, para la implementación de un enfoque de Risk Management (modelos de medición, control y gestión).